福岡発のライバー事務所

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ライバーの税金と確定申告はどうなる？初心者がまず知るべき基礎知識

ライブ配信の収入は「税金がかかるの？」「確定申告は必要？」といった疑問がつきものです。とくに副業でライバーを始める人は、給与所得とは別に“雑所得”や“事業所得”として扱われるため、申告の条件が変わります。本章では、税務署がどのように判断しているのか、20万円・48万円ラインの違い、確定申告が必要になるケース、青色申告と白色申告の違いなど、初心者が押さえるべき基本ポイントをまとめました。「自分は対象？」「いくらから？」と不安な人も、この章を読むだけで全体像がつかめます。

白色申告は簡単ですが控除はありません。一方で青色申告は最大65万円の特別控除が使え、帳簿付けが正確であれば大幅な節税ができます。クラウド会計ソフト（マネーフォワード等）を使えば初心者でも記帳がスムーズです。

ライバーに必要な経費と“落とせる費用”とは？税金を減らすコツと注意点

ライバーの税金対策で最も重要なのが「経費計上」です。衣装、通信費、照明、撮影機材、家賃の一部、アプリの利用料、交通費、レシート管理など、活動に関係する支出は幅広く認められます。ここでは、どこまでが必要経費として認められるのか、税務調査で否認されやすいケース、節税につながるポイントをやさしく解説します。

ライバーが計上できる主な必要経費一覧｜撮影機材・衣装・通信費など

必要経費として落とせる費用には、照明やカメラなどの撮影機材、衣装、小道具、通信費、家賃の一部などがあります。ライブ配信に実際に使用しているかどうかが判断基準です。プライベートとの割合を分けて計上し、領収書をしっかり保管しましょう。

経費で落とせる？落とせない？判断基準と注意点

「なんとなく仕事に関係しそう」はNG。税務署は“実際に必要だったかどうか”を見ます。関係が曖昧な支出や、公私混同しがちな項目は注意し、メモや使用記録を残しておくと安心です。

税務調査で問題になりやすいポイント｜“バレる”ケースと対策

経費の付けすぎ、領収書の不備、家賃・通信費の割合が不自然、収入を申告していないなどが税務調査で指摘されやすいポイントです。クラウド会計ソフトで管理すれば、数字のズレを防げます。

ライバーの確定申告のやり方｜書類準備から提出までの手順を解説

確定申告の流れは「収入をまとめる → 経費を計上 → 帳簿をつける → 確定申告書を作成 → 提出」という手順です。マイナンバーカードを使ったe-taxならオンラインで提出でき、スマホでも申請が可能。期限は毎年3月15日までなので、早めの準備が必須です。

確定申告の手順｜準備・入力・提出まで完全ガイド

口座の入金履歴を確認し、配信アプリごとの売上データを突き合わせて整理します。とくにライバーの場合、投げ銭・ポイント・アプリごとの報酬体系が異なるため、複数の明細をまとめて管理することが重要になります。さらに、領収書は月ごと・用途ごとに分類し、どの活動に関連する支出なのかを明確にしておくと、後の経費計上が格段にスムーズになります。家賃や通信費の按分計算を行う場合は、利用割合の根拠メモを残しておくと安心です。こうして整理した情報をもとに確定申告書へ入力していきますが、専業ライバーや個人事業主として活動している場合は、確定申告書に加えて損益計算書や貸借対照表などの決算書類の作成が必要になります。数値の整合性をとるためにも、日常的な帳簿付けが欠かせません。

クラウド会計ソフト（マネーフォワード等）を使えばラクになる理由

自動仕訳・銀行連携・領収書の読み取り機能があり、帳簿付けの手間が大幅に減ります。初心者でも正確に入力しやすいだけでなく、取引データを自動で取り込んでくれるため「入力漏れ」「二重計上」などのミスも防げます。また、スマホのカメラでレシートを撮影するだけで内容が反映される機能や、月ごとの経費グラフ、収益の推移を可視化するダッシュボードなども充実しており、日々の収支管理が格段にスムーズになります。さらに税理士とソフトを共有すれば、リアルタイムで状況を確認してもらえるため、年末だけ慌てる必要がなくなり、節税アドバイスも受けやすくなります。配信活動で忙しいライバーにとって、クラウド会計は時間と労力を減らす“最強の相棒”と言えるでしょう。

確定申告しないとどうなる？無申告加算税・延滞税・ペナルティ

申告しないまま放置すると、延滞税や無申告加算税などを課されます。とくにライバーはアプリ側に売上データが残るため、税務署が把握しやすく、追徴課税につながるリスクが高まります。収入が増えるほど追徴額も大きくなり、延滞税は日数に応じて加算され、重加算税がつくケースもあります。また、無申告が続くと銀行融資が受けづらくなったり、将来的な法人化の際に不利になることもあります。「忙しくて後回しにした」は理由にならないため、早めの提出が重要であり、日頃から帳簿と書類を整えておくことで“ペナルティの連鎖”を防ぐことができます。

ライバーは個人事業主？会社員？働き方で変わる税金・節税・会社バレ対策

副業ライバーの中には「会社にバレたら困る」という人も多いはず。バレる原因の多くが住民税の仕組みに関連しているため、事前に対策すれば防げます。また、専業で年間の売上が大きくなる場合は法人化も検討できます。自分の働き方に合わせて正しい方法を選びましょう。

副業ライバーが会社にバレないためのポイント｜住民税の仕組み

住民税の「特別徴収」を「普通徴収」に変更すれば、会社に副業の金額が伝わるリスクを下げられます。これは、給与所得者の住民税が通常“会社経由”で処理される仕組みによるもので、副業分の税額を会社側のシステムにのせないことがポイントです。また、住民税だけでなく市区町村へ提出する申告書や、扶養条件に関わる資料の扱いなど、細かい部分にも注意が必要です。副業収入が一定額を超えた場合、年末調整では処理できないため、自分で申告書を提出する必要があり、その過程でミスがあると情報が共有されてしまうケースもあります。さらに、企業によっては副業禁止規定があるため、規則や就業規則を事前に確認し、トラブルを避けるための準備を整えておくことも重要です。こうした“会社バレ”対策は、ライバー活動を続けるうえで欠かせない要素となります。

個人事業主として開業するメリット｜節税・経費上限・会計の自由度

開業届を提出することで、青色申告の適用が可能になり、節税効果が高まります。青色申告を選択すれば、最大65万円の特別控除のほか、赤字を翌年以降に繰り越す制度を活用でき、事業の継続に大きくプラスになります。また、経費として認められる範囲が広がり、通信費・家賃・光熱費などの按分計算もしやすくなるため、ライバー活動に必要な支出を正確に計上できます。さらに個人事業主としての信頼度が上がり、企業からの案件獲得や銀行融資の審査などにも良い影響が期待できます。クラウド会計ソフトを使えば記帳もラクになり、仕事の幅が広がるとともに、事務作業を効率化できるのも大きなメリットです。ライバーとして長期的に活動するなら、開業届の提出は大きな武器となります。

売上が増えたら法人化？判断基準と税金の違い

売上が年間400万円以上になると法人化のメリットが見え始めます。法人化すれば、経費計上の幅が広がるほか、社会的信頼度が向上し、企業案件や大規模なコラボレーションのオファーが増える可能性もあります。また、所得税より法人税の方が税率が低くなるケースが多く、利益が大きくなるほど節税効果が発揮されます。役員報酬として給与を自分に支払う仕組みを作れば、家族を従業員にして給与を分散させることも可能になり、税負担をコントロールしやすくなります。さらに企業向けの融資制度が利用できるため、機材投資やスタジオ設備の整備など、ライバーとしての活動基盤を拡大したい人にとっても魅力的です。もちろん法人化には手続きや会計管理の負担が増えるデメリットもありますが、長期的に成長するライバーにとって重要な選択肢となるでしょう。

ライバーが税金で困ったときの相談先｜税理士・専門サービス・T-Park’sの活用

税金の悩みは一人で抱える必要はありません。税理士に相談すべきケース、オンライン税務サービス、税務会計のサポートなど、安心できる選択肢は多くあります。収入が増えるほど手続きが複雑になるため、負担が大きいと感じたら“丸投げ”も選択肢のひとつです。

税理士に相談すべきケース｜メリット・費用・依頼の流れ

本業が忙しい人や、経費が多い人、書類作成が苦手な人は税理士のサポートが有効です。とくにライバーの場合、配信活動に伴う支出が多岐にわたり、帳簿付けや仕訳の判断が一般の副業より複雑になることも少なくありません。また、青色申告の最大65万円控除を適用したい場合は、正確な記帳や決算書の作成が必須となるため、専門家に依頼するメリットが大きくなります。税理士と契約することで、節税のポイントを押さえながら効率的に経理を進められるだけでなく、税務調査のリスク軽減にもつながります。料金はケースによって異なりますが、オンライン面談対応の事務所であればコストを抑えて依頼できる場合もあります。年間売上が増えてきたタイミングや、法人化を検討し始める時期にも相談すると効果的です。

T-Park’s（ティーパークス）でできるサポート｜丸投げでスムーズに管理

T-Park’sではライバー向けのオンライン面談、税務相談、確定申告の丸投げプランなど、幅広いサポートが受けられます。単に書類を代行するだけでなく、“ライバー特有の収入管理”に精通している点が大きな特徴です。投げ銭やアプリの売上明細の扱い方、経費として認められる項目の判断基準など、初心者では迷いやすい部分を踏まえてアドバイスを受けられるため、安心感が違います。また、クラウド会計ソフトや銀行口座とのデータ連携にも対応しており、忙しい配信者でもスムーズに情報共有ができます。確定申告時期だけでなく、年間を通しての経営・税務相談も可能なため、活動を安定させたい人には最適なサービスです。

オンライン税務サービス・クラウド会計と併用する方法

会計ソフトと税理士を併用する方法は、最も正確で効率的な管理を実現できるスタイルです。日常の記帳やレシート管理はクラウド会計ソフトに任せつつ、難しい節税判断や確定申告書の最終チェックを税理士に依頼することで、ミスのない申告が可能になります。とくにマネーフォワードやfreeeなどのソフトは、銀行やクレジットカード、アプリ売上と自動連携できるため、売上や経費の抜け漏れを防ぎやすいのが魅力です。オンライン税務サービスを利用すれば、全国どこからでも相談でき、ライバーのように時間が不規則な働き方でも柔軟に対応できます。併用することで、節税効果を最大化しつつ、日々の作業負担を大幅に減らすことができます。

会計ソフトと税理士の併用で、最も正確かつ効率的な管理が可能です。

まとめ｜ライバーの税金は早めの準備がすべてをラクにする（T-Park’sも活用）

ライバーの税金は、早めの準備と正しい知識で大きくラクになります。売上管理、必要経費の計上、住民税の仕組み、確定申告の手順などを理解しておけば、節税の幅も広がります。もし手続きや管理に不安があるなら、ライバー専門サポートがあるT-Park’sを活用するのがおすすめです。丸投げも可能なので、税金の不安を抱えたまま配信を続ける必要はありません。あなたの活動を支える“税務の味方”として、上手に利用していきましょう。